根據披露，項目首期計劃建設10萬噸特種熱塑性聚氨酯彈性體及上下游產品，項目總投資額約 35 億元。美瑞科技股東首期以現金出資5億元用于項目前期建設，其中公司、鶴壁煤化工、瑞華投資現金出資比例分別為 55%、15%、30%。
6月20日，美瑞新材收到創(chuàng)業(yè)板公司管理部所發(fā)關注函。監(jiān)管要求說明公司和交易相關方合作的背景，發(fā)生關聯交易必要性，項目核心管理及技術人員組建的持股平臺的出資人背景、技術儲備及核心競爭力。
公告顯示，瑞華投資的普通合伙人(執(zhí)行事務合伙人)王仁鴻為美瑞新材的控股股東、實際控制人、董事長，本次共同投資構成關聯交易。
交易所要求說明美瑞新材和交易相關方合作的背景，發(fā)生關聯交易的必要性，項目核心管理及技術人員組建的持股平臺的出資人背景、技術儲備及核心競爭力。
同時，深交所指出，美瑞科技目前尚未取得項目用地，與此同時，項目還涉及備案、環(huán)評審批、建設規(guī)劃許可、施工許可等前置審批工作，還需獲得有關主管部門批復，能否獲得核準批復、獲得核準批復的容量規(guī)模以及實際投資規(guī)模尚存在不確定性。
因此深交所要求美瑞新材本次交易及項目建設尚需履行的審議程序及報批備案程序，各項工作預計完成時間，如未能取得項目新征用地的具體影響和擬采取的解決措施，項目建設與運營是否存在實質性障礙。
此外，目前在雙碳目標的背景下，能源消耗也是監(jiān)管關注的重點。
據披露，深交所要求美瑞新材補充說明本次擬建設項目是否滿足項目所在地能 源消費雙控要求，是否屬于大氣污染防治重點區(qū)域內的耗煤項目，是否位于各地城市人民政府根據《高污染燃料目錄》劃定的高污染燃料 禁燃區(qū)內，是否需取得排污許可證，本次擬建設項目生產的產品是否屬于《“高污染、高環(huán)境風險”產品名錄(2017 年版)》中規(guī)定的高污染、高環(huán)境風險產品。
此外，深交所要求美瑞新材補充說明擬建設項目的具體內容、投資目的、建設周期、 擬投資業(yè)務與公司現有業(yè)務的關系、結合項目具體籌劃情況補充說明公司在技術、專利、人員、設備、場地、資金及其他必要的項目開展條件等方面的儲備。
同時要求說明，本次項目前期立項、論證等籌劃過程和公司在技術、市場、區(qū)域、政策等方面的風險評估情況，并結合所處行業(yè)競爭情況、項目預計實現效益情況、與公司現有業(yè)務盈利水平的對比情況等詳細論證說明項目建設的必要性、合理性以及是否具備可行性。
另據美瑞新材披露，項目首期計劃建設10萬噸特種熱塑性聚氨酯彈性體及上下游產品，項目總投資額約35億元，合資公司股東首期以現金出資5億元用于項目前期建設。
深交所關注到了美瑞新材的貨幣現金情況。據披露，截至 2020 年末，美瑞新材的公司總資產 10.38 億元、貨幣資金1.98億元。
因此，監(jiān)管要求美瑞新材說明本次項目投資金額的測算依據及測算過程，投資資金來源、 交易各方自有資金投入比例、具體融資安排和計劃等情況，說明公司的資金支付能力，分析大額項目投資對公司償債能力及日常生產經營的影響，是否存在投資金額、投資進度不及預期導致的違約風險。
